주택가격별 취득세 계산 예시
주택 가격이 6억원을 넘으면 취득세율이 계단이 아니라 연속적으로 올라갑니다. 가격 3억원·5억원·6억원·7억원·8억원·9억원·10억원의 취득세를 TapTools 취득세 계산 함수로 계산해 세율과 세금이 어떻게 변하는지 비교했습니다.
이 표는 가장 일반적인 한 가지 시나리오만 다룹니다. 다주택·법인·조정대상지역 중과는 세율 구조가 달라 표에 섞지 않았고, 해당된다면 계산기에서 직접 확인해야 합니다.
기준일 · 계산 기준
시나리오: 무주택 개인이 비조정대상지역 주택을 매매로 취득(유상거래), 전용면적 84㎡(국민주택규모 이하), 중과·감면 없음. 두 번째·세 번째 표는 같은 조건에서 생애최초 감면과 전용 85㎡ 초과만 바꿨습니다.
세율: 6억원 이하 1%, 6억원 초과 9억원 이하는 (취득가액÷3억원×2−3)%로 계산한 1~3%, 9억원 초과 3%. 지방교육세는 취득세와 별도로 부과되고, 85㎡ 초과이면 농어촌특별세가 추가됩니다.
기준일: 2026-10-06. 생애최초 감면은 취득가액 12억원 이하 주택에서 취득세 최대 200만원까지 공제하는 것으로 계산했습니다.
주택가격별 취득세 (일반 취득, 전용 84㎡)
| 취득가액 | 적용 세율 | 취득세 | 지방교육세 | 농어촌특별세 | 총 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3억원 | 1.00% | 3,000,000원 | 300,000원 | 비과세(85㎡ 이하) | 3,300,000원 | 1.10% |
| 5억원 | 1.00% | 5,000,000원 | 500,000원 | 비과세(85㎡ 이하) | 5,500,000원 | 1.10% |
| 6억원 | 1.00% | 6,000,000원 | 600,000원 | 비과세(85㎡ 이하) | 6,600,000원 | 1.10% |
| 7억원 | 1.67% | 11,666,900원 | 1,166,690원 | 비과세(85㎡ 이하) | 12,833,590원 | 1.83% |
| 8억원 | 2.33% | 18,666,400원 | 1,866,640원 | 비과세(85㎡ 이하) | 20,533,040원 | 2.57% |
| 9억원 | 3.00% | 27,000,000원 | 2,700,000원 | 비과세(85㎡ 이하) | 29,700,000원 | 3.30% |
| 10억원 | 3.00% | 30,000,000원 | 3,000,000원 | 비과세(85㎡ 이하) | 33,000,000원 | 3.30% |
표에서 읽을 수 있는 것
- 가격이 6억원에서 7억원으로 16.7% 오를 때 적용 세율은 1.00%에서 1.67%로 0.67%p 올라, 총 세금은 6,600,000원에서 12,833,590원으로 94.4% 늘어납니다. 가격이 조금 올라도 세금이 그보다 훨씬 큰 폭으로 늘어나는 구간입니다.
- 6억원과 9억원을 비교하면 가격은 1.5배인데 총 세금은 4.5배입니다. 6~9억원 구간에서는 세율 자체가 가격과 함께 올라가기 때문입니다.
- 9억원과 10억원의 적용 세율은 3.00%와 3.00%로 같아, 9억원을 넘은 뒤에는 세금이 가격에 정비례해서만 늘어납니다.
- 6억원 이하에서는 세율이 1%로 일정해 실효세율도 같습니다(1.10%).
생애최초 감면을 받는 경우
| 취득가액 | 감면 전 총 세금 | 감면액 | 감면 후 총 세금 | 감면 후 실효세율 |
|---|---|---|---|---|
| 3억원 | 3,300,000원 | 2,000,000원 | 1,300,000원 | 0.43% |
| 5억원 | 5,500,000원 | 2,000,000원 | 3,500,000원 | 0.70% |
| 6억원 | 6,600,000원 | 2,000,000원 | 4,600,000원 | 0.77% |
| 7억원 | 12,833,590원 | 2,000,000원 | 10,833,590원 | 1.55% |
| 8억원 | 20,533,040원 | 2,000,000원 | 18,533,040원 | 2.32% |
| 9억원 | 29,700,000원 | 2,000,000원 | 27,700,000원 | 3.08% |
| 10억원 | 33,000,000원 | 2,000,000원 | 31,000,000원 | 3.10% |
감면액이 2,000,000원으로 고정되기 때문에, 세금이 작은 3억원에서는 총 세금의 60.6%를, 9억원에서는 6.7%를 줄이는 효과입니다.
전용면적이 85㎡를 넘으면
| 취득가액 | 전용 84㎡ 총 세금 | 전용 90㎡ 농어촌특별세 | 전용 90㎡ 총 세금 | 차이 |
|---|---|---|---|---|
| 3억원 | 3,300,000원 | 600,000원 | 3,900,000원 | 600,000원 |
| 5억원 | 5,500,000원 | 1,000,000원 | 6,500,000원 | 1,000,000원 |
| 6억원 | 6,600,000원 | 1,200,000원 | 7,800,000원 | 1,200,000원 |
| 7억원 | 12,833,590원 | 1,400,000원 | 14,233,590원 | 1,400,000원 |
| 8억원 | 20,533,040원 | 1,600,000원 | 22,133,040원 | 1,600,000원 |
| 9억원 | 29,700,000원 | 1,800,000원 | 31,500,000원 | 1,800,000원 |
| 10억원 | 33,000,000원 | 2,000,000원 | 35,000,000원 | 2,000,000원 |
전용면적이 85㎡를 넘으면 농어촌특별세가 붙어 6억원 주택의 총 세금이 1,200,000원 늘어납니다. 면적 기준(전용면적)과 평형 표기의 차이는 평수 계산기 설명을 참고하세요.
이 표에 포함되지 않은 경우
- 조정대상지역 2주택·3주택 이상, 법인 취득 등 중과세율(8%·12%)이 적용되는 경우는 세율 구조가 달라 표에서 제외했습니다.
- 상속·증여·신축 분양 등 매매(유상거래) 외 취득, 주택 외 부동산은 다루지 않습니다.
- 실제 납부세액은 신고 시점의 취득가액 인정 범위, 감면 요건 충족 여부, 일시적 2주택 등 개별 사정에 따라 달라질 수 있습니다.
- 취득세는 납세지 지방자치단체와 위택스·홈택스를 통해 신고·납부합니다. 최종 세액은 반드시 관할 기관이나 세무 전문가에게 확인하세요.
공식 출처
이 표는 참고용 시뮬레이션이며 법률·세무·금융 자문이 아닙니다. 계산 기준과 한계는 계산 기준 및 운영 원칙과 면책사항에서 확인할 수 있습니다.
내 조건으로 직접 계산하기
이 표는 대표 조건만 보여줍니다. 내 상황에 맞는 값은 계산기에서 직접 입력해 확인하세요.
🏛️ 취득세 계산기 · 내 주택 수·지역·면적 조건으로 직접 계산마지막 업데이트: · 모든 숫자는 TapTools 계산기와 같은 계산 함수로 생성됩니다. 제도·요율이 바뀌면 갱신하는 것을 목표로 하지만, 개정 직후에는 반영되지 않았을 수 있습니다.